玉树藏族自治州人民政府办公室
关于印发玉树州“小金库”专项治理工作实施方案的通知
 


各市、县人民政府,州政府各部门

《玉树州小金库专项治理工作实施方案》已经州政府同意,现印发给你们,请认真组织实施。

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玉树州小金库专项治理工作实施方案

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深入开展小金库专项治理,是贯彻落实中央八项规定精神、省委、省政府21条措施和严肃财经纪律的重要举措。州委、州政府高度重视此项工作,采取有效措施,推进专项治理,全州各市县、各单位私设小金库现象明显减少,但在省委巡视工作中发现部分地区和单位纪律意识淡薄,财务管理弱化,仍存在私设小金库等问题。为进一步严肃财经纪律,规范财务管理,按照省政府下发的《青海省小金库专项治理工作实施方案》要求,决定开展小金库专项治理工作,并制定本实施方案。

一、总体要求

????以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习贯彻党的十九大和省、州第十三次党代会精神,紧紧围绕全面从严治党的总体要求,不断增强四个意识,强化落实两个责任,严格执行六大纪律,以小金库专项治理为契机,加大自查自纠和清理排查力度,坚决查处和纠正各种形式的小金库,促进落实党纪党规和财经纪律,健全防范治理小金库的长效机制,真正从源头斩断不良作风和腐败问题的资金链

????二、基本原则

????——明确任务,压实责任。各级政府对本地区小金库专项治理工作负总责,按照确定的工作任务和目标,健全机制,强化责任,抓好落实。各级财政、审计、人民银行等部门负责组织实施,加强督导,做好重点检查工作。州级各有关部门要抽调专业力量,组成专项工作组,加大对下重点检查力度。州政府负责对部门及各市县政府的专项治理工作,各市县政府负责对本级及所属乡镇政府和单位的专项治理工作。

????——突出重点,统筹兼顾。专项治理工作以治理私设小金库为重点,同时兼顾对财经纪律执行情况的检查。着力治理和纠正大额提现、白条入账、虚列支出套取资金以及违规发放津贴补贴、奖金、加班费、会议补助等问题。各地区、各单位要结合实际,突出重点,注重实效,有针对性地开展专项治理工作。各级财政、审计、人民银行等部门要做好牵头和组织协调工作,形成合力,确保专项治理工作有力有序推进。

????——全面检查,不留死角。全面梳理本地区、本单位应纳入小金库专项治理范围的具体对象,深入查找预算执行、资产处置、政府采购、财务管理等方面存在的隐患和漏洞,切实做到检查单位全覆盖、检查内容无空白、检查线索不遗漏。

????——严肃法纪,标本兼治。坚持依法依规办事,坚决查处和纠正各类违规行为,不断深化财务、国有资产管理等改革,健全完善相关体制、机制和制度,更加注重从源头预防和治理财务违法违规问题。

????三、主要任务

????本次专项治理工作的范围是州本级、各市县及乡镇的党政机关、事业单位、人民团体。

????(一)全面开展小金库专项治理工作。对20152017年违反法律法规及其他有关规定,应列入而未列入规定账户、账簿的各项资金(含有价证券)及其形成的资产进行全面清理检查,坚决查处私设小金库行为,以及其他违规发放补贴补助等问题。具体包括:

????1.违规收费、罚款及摊派设立小金库

????2.用资产处置、出租收入设立小金库

????3.以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设

小金库

????4.经营收入未纳入规定账簿核算设立小金库

????5.虚列支出转出资金设立小金库

????6.以假发票等非法票据骗取资金设立小金库

????7.上下级单位之间相互转移资金设立小金库

????8.其他违规行为设立小金库

????9.除小金库外发生的其他账面违反财经纪律的问题。

????(二)认真做好查处问题的整改落实。切实贯彻执行有关工作要求,扎实做好本次专项治理工作查处问题的整改落实。同时,认真做好2015年之前,省委对我州巡视工作、全省严肃财经纪律大检查以及各级审计部门审计发现小金库问题的整改落实工作,对有关情况进行全面跟踪督办,确保整改和责任追究措施落实到位。

????四、方法步骤

????本次专项治理工作分自查自纠、重点检查、整改落实三个阶段进行。

????(一)自查自纠阶段(方案印发起至525日)。各地区按照统一要求,抓紧制定工作方案,落实工作措施,认真组织自查自纠,对本地区各单位的自查面须达到100%,做到不走过场,全面覆盖。各单位对内部自查发现的小金库问题以及其他违反财经纪律问题,要主动上报并立即纠正,并认真填报《小金库自查自纠情况报告表》(附件1),形成书面报告材料,经单位主要负责人签字、加盖公章后,按照行政隶属关系逐级上报。各市(县)政府须于525日前将自查自纠报告和统计表报送州小金库专项治理工作领导小组办公室(州财政局)。

????(二)重点检查阶段(61日至720日)。在自查自纠的基础上,认真组织开展重点检查。各地区小金库治理领导机构要对有举报线索、日常管理中问题较多、自查自纠不认真和以往巡视、审计、财政监督检查中发现小金库问题尚未整改落实的地区、单位,集中开展重点检查,其中:州本级对本级部门单位的重点检查面不低于40%;州对各市(县)的重点检查面不低于20%;各市(县)对本地区单位及乡镇单位的重点检查面不低于50%。各市(县)政府须于720日前将本地区重点检查报告及《小金库重点检查情况报告表》(附件2)报送州小金库专项治理工作领导小组办公室。州小金库专项治理工作领导小组办公室将抽调专业人员组成工作组,在各地开展重点检查的同时,组织开展专项抽查工作。

????(三)整改落实阶段(81日至930日)。各地区要针对治理工作中发现的问题,制定整改措施并抓好落实,做到资金资产处理到位、违纪单位和责任人处理到位。同时,要深入剖析产生问题的原因,强化制度建设和源头治理,预防小金库问题再次发生。

????从8月份起,各市(县)小金库治理领导机构要根据整改进展情况,实行每月报告制度,向州小金库专项治理工作领导小组办公室书面报送整改落实情况。920日前,各市(县)要对专项治理工作及整改情况进行全面总结,并形成书面报告,报送州小金库专项治理工作领导小组办公室。

????五、责任追究

????根据党纪党规和财经法规等相关规定,对专项治理中发现的问题,按照以下要求处理:

(一)严格自查自纠。小金库专项治理工作要以遏制违反财经纪律行为发生、纠正违法违规问题、规范财经秩序为根本目的,切实把自查自纠工作落到实处,实事求是,真查真改。凡自查认真、主动查摆、纠正及时的,可按照党纪党规和相关法规的有关规定,视情节轻重,对责任单位适当酌情处理。对自查出的小金库资金,要全部上缴财政或如数转入符合规定的单位账户,依法进行财务、税务等相关处理。其他账面违反财经纪律的收支问题,按有关规定进行处理。

(二)依法重点查处。对重点检查期间发现的私设小金库问题,特别是近年来屡查屡犯的单位,除依法收缴国库以及进行财务、税务等相关处理外,还要对责任单位和责任人员依法给予行政处罚,追究相应责任。对设立小金库负有领导责任和直接责任的人员,依照《设立小金库违纪行为适用(中国共产党纪律处分条例)若干问题的解释》(中纪发〔200920号)和《设立小金库和使用小金库款项违法违纪行为政纪处分暂行规定》(监察部令第19号),严肃追究责任;对发现的其他违反法律法规问题,依法依规进行处理。对重点检查中发现小金库数额巨大、情节严重的,要按有关法律法规从重处理;涉嫌犯罪的,依法移交司法机关。

(三)严明工作纪律。对专项治理工作中走过场的部门和单位,专项治理领导机构要及时了解掌握有关情况,给予通报批评并责令整改;情节严重的,州小金库专项治理工作领导小组将追究该部门主要负责人责任。对在专项治理工作中存在的弄虚作假、压案不查、对抗检查、拒不纠正、销毁证据、突击花钱、打击报复举报人等情形,要及时取证,掌握实情,移交当地党委、政府依法依规严肃处理。

六、工作要求

(一)加强组织领导。各地区、各单位要高度重视,切实提高政治站位,把专项治理工作摆在重要位置,进一步强化责任,抓好工作落实。各级财政、审计、人民银行等部门要加强配合联动,精心部署,合力推进专项治理工作。各银行、金融机构要积极配合,主动提供银行账户等资料。为确保专项治理工作有力有序推进,州政府成立全州小金库专项治理工作领导小组,组成人员如下:

??????长:陈??????州委常委、州政府常务副州长

常务副组长:何????????州政府副州长、财政局局长

????长:江永尼玛????州政府副秘书长任立新????州财政局副局长

??????????????????州财政局副局长

??????????????????州审计局副局长

??????????????????人行玉树中心支行副行长

??????员:才仁东珠????州财政局综合科科长

????????????邱英龙珠????州财政局监督检查科科长

????????????????????州财政局预算科科长

????????????格来江措????州财政局国库科科长

????????????????????州审计局行政事业审计科科长

??????????????????人行玉树中心支行会计财务科科长

????领导小组办公室设在州财政局,负责日常工作,李海燕同志兼任办公室主任,邱英龙珠同志兼任办公室副主任。

????各市县政府要切实落实主体责任,成立由分管领导牵头、相关部门负责人参加的专项治理工作领导机构,设立日常工作机构,建立健全工作机制,明确责任分工,制定实施方案,狠抓工作落实。要组织抽调能力强、业务精、负责任的专业力量有效开展工作,鼓励通过政府向社会力量购买服务等方式充实检查力量,确保检查质量,取得工作实效。各市(县)政府应在本实施方案印发后5个工作日内,将专项治理工作领导机构、日常工作机构设立情况以及联系方式报送州小金库专项治理工作领导小组办公室。

????(二)强化监督管理。各级小金库专项治理日常工作机构要设立并公布举报电话,设置举报信箱,提供举报电子邮箱等网络平台,并加强与纪检监察部门举报信息的衔接。要认真做好举报受理工作,建立举报登记和查处督办制度,指定专人负责,做到件件有交待、事事有着落。要认真执行信访工作保密制度,切实保护举报人合法权益,对打击报复举报人的,依法依规从严惩处。对举报有功人员,根据案件查处情况给予一定奖励,奖金由同级财政安排。

????(三)严肃执纪问责。对重点检查中发现的问题,各地区要依法依规进行处理处罚,追究有关人员责任,特别是在自查自纠小金库等问题上不作为、不落实、有隐瞒的部门和单位,在重点抽查或巡视、审计监督中发现设立小金库的,一律严肃追责,从重处理;对专项治理中发现的应由纪检监察部门依法处理的违法违纪问题,及时移交处理。同时,要加强对自查自纠、重点检查发现问题的汇总、分析与研究,及时通报各类违规违纪问题。对严重违法乱纪,特别是抵制检查、顶风违纪、转移资金的,要依法依规严肃处理,并通过新闻媒体予以公开曝光。

(四)建立长效机制。各地区、各单位要进一步加强管理,健全机制,完善制度,堵塞漏洞,扎牢织密财经纪律的笼子,着力构建小金库监督管理的长效机制。各地区要将小金库专项治理工作同评先选优及党风廉政建设责任制考核挂钩,与落实两个责任挂钩,与业务建设及内控机制建设相结合,建立全方位的管控体系,形成纪检监察、组织、财政、审计、人民银行等部门协调配合、综合治理的大监督工作格局。

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????附件:1小金库专项治理情况汇总报告表

??????????2小金库专项治理查处情况报告表


附件1

小金库专项治理情况汇总报告表

地区名称:???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????单位:万元、个、人

项目

私设小金库问题汇总

小金库外账面违反

财经纪律的收支问题汇总

整改纠正情况

备注

小金库个数

金额

问题个数

金额

追缴资金

追责人数

2015小金库专项治理

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本地区合计

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本级

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区县小计

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2015小金库专项治理

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本地区合计

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本级

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区县小计

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2015小金库专项治理

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本地区合计

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本级

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区县小计

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单位负责人:????????????????????????????????????????????填表人:??????????????????????????????联系电话:


附件2

小金库专项治理查处情况报告表

地区名称:????????????????????????????????填表日期:???????????????????????????????单位:万元、个、人

行次

项目

2015-2017小金库专项治理查出问题

备注

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2015

2016

2017

个数

金额

个数

金额

个数

金额

个数

金额

一、

2015-2017年发现小金库现象

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1

党政机关、事业单位个数

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2

重点检查单位个数

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3

重点检查违纪单位个数

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4

发现小金库个数

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二、

小金库的主要表现形式

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5

违规收费、罚款及摊派设立小金库

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6

用资产处置、出租收入设立小金库

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7

经营收入未纳入规定账户核算设立小金库

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8

以会议费、劳务费、培训费等名义套取资金设立小金库

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9

虚列支出转出资金设立小金库

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10

以假发票等非法票据骗取资金设立小金库

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11

上下级单位之间相互转移资金设立小金库

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12

公款私存设立小金库

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13

其他私设的小金库

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行次

项目

2015-2017小金库专项治理查出问题

备注

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2015

2016

2017

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个数

金额

个数

金额

个数

金额

个数

金额

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三、

小金库外发生的其他账面违反财经纪律的问题

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14

未经审批,擅自开设账户或多头开户

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15

违规大额提现

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16

违犯规定使用白条及不例规票据报账

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17

虚列支出转移、套取资金

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18

隐瞒、截留、坐支非税收入

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19

违规发放津贴、补贴、奖金

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20

未经批准擅自处置、转让、出租国有资产

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21

其他财务收支违法违规问题

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四、

处置处罚情况

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22

给予单位行政处罚

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填列单位个数及罚款金额

23

给予个人行政处罚

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填列人数及罚款金额

24

给予组织纪律处分人数

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行政纪律处分程度另文字说明

25

移送纪检、司法机关人数

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注:截止????月份,共组织检查组????????人;检查单位????户,其中:有违法违规问题的????户,占????%

单位负责人:?????????????????????????????????????填表人:????????????????????????联系电话: